Gestion administrativa – operativa y su incidencia en los procesos de control de lavado de activos en la cooperativa de ahorro y crédito interna de docentes de u.t.e.q. ltda. año 2020. manual de prevención.
Authors
Loading...
Date
2021
Directors
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Quevedo: UTEQ
Abstract
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Interna de Docentes de la Universidad Técnica Estatal de Quevedo U.T.E.Q. Ltda. Es una organización con base legal que al momento de operar pese a su crecimiento se han generado algunas dificultades dentro de las que se enmarca como objetivo general de la investigación Evaluar la Gestión Administrativa-Operativa en el proceso del Lavado de Activos, estos enfoques permitieron valorar la necesidad de un manual de prevención de lavado de activos a fin de cumplir con la disposición emitida por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS) y la Unidad de Análisis Financiero y Económica (UAFE), también se observaron algunas dificultades en cuanto a la elaboración de políticas, controles y procedimientos debido a los formatos extensos dirigidos a los segmentos de primer orden esto trae consigo inconvenientes al momento de ser aplicados en una cooperativa cerrada del segmento cinco, de otra parte la falta de información que tienen los socios, administradores y colaboradores de acuerdo al lavado de activos repercute por cuanto las capacitaciones que son autorizadas por los organismos de control son restringidas para ser socializadas con los beneficiarios de la institución. La metodología aplicada de carácter cuali-cuantitativo, utilizando la matriz de control interno basada en los recursos financieros de la entidad enfocados en la prevención de lavado de activos. Los resultados de esta investigación permitieron extender a la organización como propuesta de mejora oportuna en el diseño de un manual de prevención bajo la reglamentación del lavado de activos según resolución N°SEPS-SGD-IGT-2021-01943-OFC.
Palabras Clave: Gestión Administrativa-Operativa. Procesos de Control. Lavado de Activos.
Description
The Cooperativa de Ahorro y Crédito Interna de Docentes de la Universidad Técnica Estatal de Quevedo U.T.E.Q. Ltda. It is an organization with a legal basis that at the time of operating despite its growth, some difficulties have been generated in which they are detailed, first the lack of a manual for the prevention of money laundering was identified in compliance with the provision issued by the Super intendency of Popular and Solidarity Economy (SEPS) and the Financial and Economic Analysis Unit (UAFE), difficulties are also observed in the elaboration of policies, controls and procedures due to the broad formats that are directed to the first order segments. brings inconveniences when applying to a closed cooperative of segment five, another weakness is the lack of information that members, administrators and collaborators have on the issue of money laundering due to the fact that the training that is authorized or endorsed by the control agencies are restricted and most of the trainings are outside the province and on working days which limits the active participation of those who form the cooperative. Under this research it is intended to apply a qualitative-quantitative, which will allow the analysis and interpretation of the data obtained through direct observation, application of an internal control matrix, which will allow obtaining a general vision of the management. of the entity on the prevention of money laundering. The results of this project seek timely improvement through the proposal of an alternative proposal such as the design of a prevention manual under the money laundering regulation based on OFFICE N ° SEPS-SGD-IGT-2021-01943-OFC.
Key Words: Administrative Management - Control Processes - Money Laundering.
Keywords
Gestión administrativa, Operativa, Procesos de control
Citation
Simbaña Mendieta, Jova Elizabeth (2021). Gestion administrativa – operativa y su incidencia en los procesos de control de lavado de activos en la cooperativa de ahorro y crédito interna de docentes de u.t.e.q. ltda. año 2020. manual de prevención. Quevedo. UTEQ. 121 p.